2011-02-06 20:22:34 +0000 2011-02-06 20:22:34 +0000
11
11

Hoe moet ik mijn RSU's in mijn belastingaangifte vermelden?

Ik had een aantal RSU’s waarbij een bepaald bedrag (noem het V) onvoorwaardelijk werd. Toen werd er belasting geheven en een kleiner bedrag (noem het R) werd vrijgegeven, die ik verkocht.

Ik gebruik Ex2&Trade, en HR Block heeft mijn 1099-B formulier geïmporteerd.

De vraag die ik heb is wat moet ik zeggen dat de betaalde belasting was? De 1099-B heeft het alleen over de waarde van de vrijgegeven aandelen - d.w.z. nadat ik belasting heb betaald. Er wordt mij ook gevraagd naar de kostenbasis van de aandelen, waarvan ik niet begrijp hoe ik die moet berekenen.

Hoe moet ik berekenen hoeveel belasting ik moet zeggen te hebben betaald, en de kostenbasis? Ook is dit al gemeld op mijn W-2, dus moet ik daar ook rekening mee houden? 0x2 & 0x2 & EDIT: Ik denk dat het kan schelen dat ik niet gehouden op een van deze aandelen voor meer dan een jaar, ik meestal verkocht ze binnen enkele dagen nadat ze werden vrijgegeven.
Bron

Antwoorden (2)

6
6
6
2011-02-26 03:49:45 +0000

Hier is een artikel over dat zou kunnen helpen http://thefinancebuff.com/restricted-stock-units-rsu-sales-and.html

Een van de lastige dingen is dat je waarschijnlijk de waarde van de onvoorwaardelijk geworden aandelen en de ingehouden belastingen al op je W-2 hebt staan. Dit verwart iedereen, met inbegrip van de IRS (ze stuurden me een van die audits-by-mail een jaar, waar de kwestie was ze wilden een dubbele telling aandelencompensatie die was op zowel 1099-B en W-2; een snelle brief uit te leggen en ze waren blij).

Het algemene idee is dat wanneer je voor het eerst onherroepelijk eigenaar bent van de aandelen (ze worden onvoorwaardelijk), dat inkomsten zijn, omdat je iets van waarde ontvangt. Dus dit komt op een W-2 en wordt belast als inkomen, niet als vermogenswinst. Conceptueel heb je net hoeveel dollar aan inkomen uitgegeven om aandelen te kopen, dus dat is je basis op de aandelen.

Als je werkgever belasting heeft ingehouden, moet dat in je W-2 worden opgenomen. In dat geval zou je het niet elders apart vermelden.
Bron
2
2
2
2011-02-27 15:17:17 +0000

Uw werkgever zou u een verklaring moeten sturen met deze informatie. Als dat niet het geval is, kunt u het alsnog vinden via E*Trade. Navigeer naar: Trading & Portfolios>Portfolios. Selecteer de aandelenrekening. Onder “Restricted Stock”, zou u een lijst van uw toekenningen moeten zien. Als u op de toekenning in kwestie klikt, ziet u een uitsplitsing van het aantal aandelen dat onvoorwaardelijk is geworden en is vrijgegeven op datum. Ook ziet u de kostenbasis per aandeel en het bedrag van de ingehouden belastingen.

U berekent uw kostenbasis door het aantal vrijgegeven aandelen te vermenigvuldigen met de kostenbasis per aandeel.

Je kunt de gewone inkomstenbelasting en de ingehouden belastingen negeren, aangezien die al in je W2-inkomsten en -inhoudingen zijn opgenomen. Het enige wat u hoeft te doen, is de vermogenswinst of het vermogensverlies op basis van de kostenbasis te rapporteren (die, als u meteen verkocht, vrij klein zal zijn).
Bron