Kan ik een HSA gebruiken om medische schulden af te betalen die zijn gemaakt voordat de HSA werd gefinancierd?

Volgens de instructies voor IRS Form 8889 ,

Uitgaven die gedaan zijn voordat u uw HSA heeft opgericht zijn geen gekwalificeerde medische uitgaven. Als, onder de laatste-maand-regel, u wordt beschouwd als een in aanmerking komend individu voor het hele jaar voor het bepalen van de bijdrage bedrag, alleen de uitgaven die zijn gemaakt nadat u daadwerkelijk uw HSA op te richten zijn gekwalificeerde medische kosten. 0x2 & Dienovereenkomstig, uw medische kosten van jaar A worden niet beschouwd als “gekwalificeerde medische kosten” en je moet geen fondsen in uw HSA te gebruiken om ze te betalen, tenzij je zou willen om belastingen te betalen over de uitgekeerde fondsen en een 20% boete. 0x2 & [ Publicatie 969 ]0x3 & stelt heel duidelijk op pagina 9: 0x2 & 0x2 & > Hoe u uw distributies te melden hangt af van de vraag of u de distributie te gebruiken voor gekwalificeerde medische kosten (eerder gedefinieerd). Als u een uitkering van uw HSA gebruikt voor gekwalificeerde medische kosten, betaalt u geen belasting over de uitkering, maar je moet de uitkering te melden op Form 8889. 0x2 & 0x2 & Er is niets over de timing van de bijdragen versus distributies. Zolang de uitkering is voor een gekwalificeerde medische kosten, zal de uitkering niet worden opgenomen in het bruto inkomen en niet onderworpen aan de boete, ongeacht hoeveel geld je had in je HSA toen je de medische kosten.

Zoals het antwoord van Guest5 opmerkte, wordt elke uitgave die u hebt voordat de HSA is opgericht, niet beschouwd als een gekwalificeerde medische uitgave voor een HSA-uitkering. 0x2 & 0x2 & Het is echter belangrijk op te merken dat, omdat je nu de HSA opgericht, elke medische kosten die je hebt vanaf dit punt is een gekwalificeerde medische kosten, zelfs als je niet een HSA uitkering te nemen voor het meteen.

Stel dat je dit jaar bijvoorbeeld een medische uitgave hebt, maar je neemt niet meteen een HSA-uitkering om jezelf terug te betalen. (Misschien is het omdat je niet genoeg geld in je HSA hebt om jezelf op dit moment te vergoeden). U kunt uzelf in de toekomst vergoeden voor deze uitgave. Zolang u een HSA had op het moment dat de uitgave werd gedaan, maakt het niet uit of u wacht met het doen van de uitkering.

Helaas kunt u uw HSA niet gebruiken om te betalen voor uitgaven in jaar A. Gekwalificeerde medische kosten voor een HSA moeten plaatsvinden na de datum waarop de HSA-rekening werd opgericht. (Established betekent meestal de datum waarop de rekening werd geopend op uw naam.) 0x2 & 0x2 & De andere antwoorden al grotendeels beantwoord uw andere vragen, maar ik wil echt hit home een aantal specifieke punten die veel mensen zich misschien niet realiseren: 0x2 & 0x2 & Het belangrijkste ding om te doen wanneer u in aanmerking komt voor een HSA-rekening te hebben, is om een HSA-rekening te openen ASAP. 0x2 & 0x2 & Dit geldt zelfs als je geen geld in het en je laat het leeg voor jaren. De reden is dat zodra de rekening is gevestigd, alle gekwalificeerde medische kosten die zich voordoen na die datum in aanmerking komen voor uitkeringen, zelfs als je jaren wachten voordat u uw HSA account te financieren. 0x2 & 0x2 & ** Het tweede belangrijkste ding om te doen is om bij te houden van alle out of pocket medische kosten die u maakt na het openen van de HSA account.** 0x2 & 0x2 & Alles wat je nodig hebt is een eenvoudige spreadsheet en een plek om uw ontvangsten op te slaan. Zodra je de rekening hebt en je uitgaven bijhoudt, kun je geld op je HSA zetten en het eruit halen wanneer je maar wilt. (Met beperkingen - je kunt niet in meer dan de bijdrage limiet voor een enkel belastingjaar, en je kunt niet uit meer dan uw in aanmerking komende uitgaven tot nu toe). 0x2 & 0x2 & Helpful Tip: Veel mensen niet hun HSA fonds omdat ze zich niet kunnen veroorloven om opzij te zetten extra geld om dit te doen. Gelukkig, je hoeft niet te doen. Bijvoorbeeld, stel dat u tandheelkundig werk moet laten doen en dat het u $500 kost. Zodra u de rekening krijgt, voordat u deze betaalt, zet u de $500 op uw HSA-rekening. De volgende dag haalt u de $500 er weer uit en betaalt u er de tandartsrekening mee. De meeste HSA-rekeningen geven u een debetkaart om dit nog gemakkelijker te maken om de rekening te betalen. Door het geld voor 1 dag op uw HSA te zetten heeft u zojuist een belastingaftrek van $500 ontvangen. Als alternatief kun je altijd uit eigen zak betalen zoals je normaal zou doen, je bonnetjes bijhouden, en wachten tot het einde van het jaar (of tot 15 april van het volgende jaar). Ik hou van deze optie omdat ik al mijn medische rekeningen met een kredietkaart kan betalen en geld terug krijg. Aan het eind van het jaar tel ik de uitgaven bij elkaar op, stort dat bedrag in mijn HSA en als ik dat geld liever ergens anders in wil stoppen, haal ik het er de volgende dag gewoon weer uit. Als je besluit dat je het geld niet meteen nodig hebt, is dat nog beter omdat je het op de HSA-rekening kunt laten staan en het kunt beleggen. Net als een Roth-rekening, betaalt u geen belasting over de groei die u bereikt in een HSA.

An another Tip: als uw werkgever biedt de service van het automatisch maken van stortingen in uw HSA door het verminderen van uw loonstrookje, moet je zeker proberen om dat te doen als je het je kunt veroorloven, in plaats van het handmatig maken van bijdragen zoals ik beschreven in de vorige tip. Wanneer uw werkgever de bijdragen voor u doet, wordt uw loon verminderd met dat bedrag op uw W2, dus u bespaart uiteindelijk nog eens 7% aan FICA-belastingen.