2015-03-22 04:37:37 +0000 2015-03-22 04:37:37 +0000
0
0

Moet 1098-T door de student worden ingediend?

Ik doe mijn belastingaangifte via TaxAct, en ik weet niet zeker of mijn 1098-T kopie B (voor studenten) moet worden vermeld. Op mijn exemplaar B staat “Dit is belangrijke belastinginformatie en wordt verstrekt aan de Internal Revenue Service.”

Er staat ook “Een hogeschool of universiteit die namens u gekwalificeerd collegegeld en daarmee samenhangende kosten heeft ontvangen, is verplicht het bovengenoemde formulier 1098-T in te dienen bij de Internal Revenue Service. Een kopie van het formulier 1098-T moet aan u worden verstrekt.”

Bovendien staat er “Bewaar het voor uw administratie.” Dat zegt me niet of ik het moet indienen.

Met dat gezegd hebbende, moet ik deze informatie opnemen wanneer ik aangifte doe of is dat al geregeld?

Update:

(a) From http://www.irs.gov/pub/irs-pdf/f1098t.pdf - “This form is provided for information only purposes.”

(b) Page 2 of http://www.irs.gov/pub/irs-pdf/i1098et.pdf - “Who must file: U moet formulier 1098-T indienen als u een in aanmerking komende onderwijsinstelling bent. Een in aanmerking komende onderwijsinstelling die een overheidsinstantie is, of een agentschap of instrumentaliteit van een overheidsinstantie, is onderworpen aan de rapportage-eisen van formulier 1098-T. Een aangewezen functionaris of werknemer van de overheidsinstantie moet voldoen aan de rapportagevereisten van formulier 1098-T. ” Ik ben een persoon, geen instelling.

© Van https://turbotax.intuit.com/tax-tools/tax-tips/IRS-Tax-Forms/Guide-to-Tax-Form-1098-T–Tuition-Statement/INF22534.html - _“Wie krijgt het formulier 1098-T? - Scholen moeten het formulier uiterlijk 31 januari naar de student sturen en uiterlijk 2 februari een kopie indienen bij de IRS.” _
Bron

Antwoorden (2)

2
2
2
2015-03-23 05:04:38 +0000

In het algemeen moeten studiebeursinkomsten die u ontvangt en die niet worden gebruikt voor collegegeld of boeken, worden opgenomen in uw bruto-inkomen en als zodanig worden vermeld in uw belastingaangifte. De studiebeursinkomsten die u ontvangt en die wel voor dit soort uitgaven worden gebruikt, kunnen van uw bruto-inkomen worden uitgesloten. Zie deze IRS-informatie en deze gerelateerde vraag .

Ik geloof dat zoals weergegeven op de 1098-T, dit over het algemeen betekent dat als Box 5 (Beurzen en Subsidies) groter is dan Box 1 of 2 (waarvan er slechts één wordt gebruikt op uw 1098-T), u belastbare studiebeursinkomsten hebt ontvangen. Als Box 5 kleiner is dan of gelijk aan Box ½, hebt u geen belastbare studiebeursinkomsten ontvangen. Deze TaxSlayer pagina ](https://www.taxslayer.com/support/knowledgebasearticle206.aspx) trekt dezelfde conclusie.

Je moet je echter realiseren dat de 1098-T niet is wat maakt dat je wel of geen belasting moet betalen. Je betaalt belasting door het ontvangen van studiebeursgeld, en je kunt je belastingplicht verminderen door collegegeld te betalen. De 1098-T is gewoon een record van betalingen die al zijn gedaan.

Bijvoorbeeld, als je $10.000 aan studiebeursgeld hebt ontvangen — dat wil zeggen, daadwerkelijk cheques voor dat bedrag hebt ontvangen of dat bedrag op je bankrekening hebt laten storten — dan is je inkomen met $10.000 omhoog gegaan. Als u zelf het studiegeld betaalde, is het waarschijnlijk dat u het bedrag van het studiegeld van uw belastbaar inkomen kunt uitsluiten, waardoor u minder belasting verschuldigd bent (zie de hierboven gelinkte IRS-pagina). Als u echter $10.000 in contanten hebt ontvangen en uw collegegeld bovenop door de studiebeurs is betaald (met geld dat u nooit op uw eigen bankrekening hebt gehad), dan zou de volledige $10.000 belastbaar zijn. U geeft niet genoeg informatie in uw vraag om zeker te weten welke van deze situaties dichter bij de uwe ligt. U zou echter in staat moeten zijn om te beslissen door naar uw bankrekening te kijken: kijk hoeveel geld u hebt ontvangen en hoeveel u hebt uitgegeven aan collegegeld. Als je meer beursgeld hebt ontvangen dan je aan collegegeld hebt betaald, moet je belasting betalen over het restant. (Ik benadruk dat dit slechts een algemene vuistregel is en niet moet worden opgevat als belastingadvies; u moet de informatie van de IRS bekijken en/of een belastingdeskundige raadplegen om te bepalen welk deel van uw studiebeursinkomsten belastbaar is).

Bovendien, zoals dit (nu vrij oude) artikel van de New York Society of CPAs opmerkt, “veel hogescholen en universiteiten bereiden 1098-Ts onjuist voor en rapporteren collegegeld en gerelateerde uitgaven inconsistent”. Dit betekent dat je de 1098-T zorgvuldig moet vergelijken met je eigen financiële gegevens over wat je werkelijk hebt ontvangen en betaald. Toen ik in het hoger onderwijs zat, was er onder de studenten elk jaar heel wat geharrewar en haartrekkerij toen we probeerden te bepalen welk verband er bestond tussen de 1098-T en de financiële feiten.
Bron
1
1
1
2015-03-22 12:21:06 +0000

U bent in de war met een paar termen:

  • indienen betekent dat een persoon/bedrijf/universiteit een formulier naar de IRS stuurt.
  • report betekent dat de informatie op een formulier vervolgens wordt opgenomen in een ander belastingformulier.

Bijvoorbeeld je werkt voor bedrijf A:

  • Zij dienen een W-2 op twee manieren in: een kopie aan de IRS; een andere kopie aan jou.
  • Je rapporteert de nummers op de W-2 bij het invullen van je 1040-(EZ/A).
  • Bedrijf A gebruikt ook de nummers op de W-2 bij het bepalen van hoeveel ze betaald aan lonen bij het invullen van hun belastingformulieren.
  • Vroeger, toen mensen hun belasting per post indienden, hechtte iemand een van de kopieën van de W-2 aan zijn 1040 en diende de 1040 en de W-2 in bij de IRS.
  • De IRS vergelijkt de door de belastingbetaler ingediende informatie met de door de werkgever ingediende informatie.

Wat de 1098-T betreft:

  • De hogeschool/universiteit dient een kopie in bij de student en bij de IRS
  • De student of de ouders melden de informatie op de 1098-T bij het invullen van hun 1040 als zij aanspraak willen maken op een van de belastingkredieten of -aftrekken voor onderwijs. 0x2 & - Aangezien de 1098-T kan ook vermelden beurs geld dat ook een rol kan spelen bij het invullen van een 1040.
  • De belastingplichtige hoeft niet bestand een kopie van de 1098-T.
  • Als de belastingbetaler geen onderwijsaftrek wil of kan claimen, komen de cijfers niet eens op het belastingformulier te staan.
  • Maar als ze de nummers rapporteren, zal de IRS op zoek gaan naar bijpassende 1098-T ingediend door de universiteit.

Het is waarschijnlijk dat jij of je ouders de 1098-T zullen gebruiken. Je hoeft geen kopie in te dienen bij de IRS. U en uw ouders moeten bepalen wie moet de rapportage van de educatieve kosten: u of uw ouders.
Bron