Vrouw heeft FSA met werkgever, en mijn nieuwe werkgever biedt een HSA plan. Wat moet ik doen?

Ik denk dat de volgende verklaring van JAGAnalyst onjuist is: 0x2 & 0x2 & > In het geval van je vrouw, als je een HSA en ze heeft traditionele ziektekostenverzekering met een FSA, wordt dit niet beschouwd als een probleem, omdat ze kan alleen gebruik maken van de FSA geld voor uitgaven die door leden van uw gezin op haar plan. 0x2 & 0x2 & Tenzij uw FSA fondsen kunnen alleen worden gebruikt voor de uitgaven van je echtgenoot en niet de jouwe (zeer weinig werkgever FSA plan documenten vermelden dit), dan zal de IRS aannemen dat de FSA fondsen beschikbaar zijn voor alle gezinsleden, waardoor je niet in aanmerking komt om bij te dragen aan een HSA. 0x2 & 0x2 & Volgens de link hierboven geciteerd door JAGAnalyst met betrekking tot Eligible Expenses : 0x2 & 0x2 & > U kunt gebruik maken van uw account fondsen voor tal van gezondheidszorg-gerelateerde producten en diensten - voor uzelf, uw echtgenoot, en uw in aanmerking komende kind of familielid.

Ik werk in de FSA/HSA/HRA industrie en wilde er alleen op wijzen dat als uw vrouw een medische FSA heeft, u niet kunt bijdragen aan een HSA, of u nu wel of niet gedekt bent door haar ziektekostenverzekering. De enige uitzondering hierop volgens de regels is als het plan van de werkgever van uw vrouw de medische FSA-uitkering beperkt tot de werknemer, uw vrouw, wat ik uit ervaring kan zeggen is uiterst zeldzaam. Het is mogelijk, maar ik heb nog nooit persoonlijk een werkgever gezien met dit in hun plan document, dus beter eerst controleren om er zeker van te zijn dat de FSA is beperkt tot alleen uw vrouw. Je moet de FSA begrijpen om te weten waarom dit zo is. Tenzij het beperkt is, kan uw vrouw haar medische FSA gebruiken voor zichzelf, haar echtgenoot en eventuele belastingafhankelijken. Dat betekent dat of ze de FSA nu wel of niet gebruikt voor uw in aanmerking komende uitgaven, u nog steeds de 1e dollar dekking van de FSA heeft, waardoor u niet in aanmerking komt voor het openen van en bijdragen aan een HSA tot het einde van het planjaar en mogelijk een aflossingsvrije periode als haar werkgever er een heeft en ze haar fondsen niet uitgeeft tegen het einde van het planjaar. Ik hoop dat dit helpt. Als u nog steeds niet zeker bent, praat dan met een belastingdeskundige, wat ik niet ben, maar ik adviseer werkgevers en deelnemers over zowel HSA’s als FSA’s.

Volgens de IRS lijkt er geen probleem te zijn als een echtgenoot met EE of EE+kind(eren) dekking bijdraagt aan een FSA terwijl u bijdraagt aan een HSA onder een EE Only HDHP account: https://www.irs.gov/pub/irs-drop/rr-05-25.pdf

“In Situatie 1, H heeft HDHP self-only dekking en geen andere dekking van de gezondheid, is niet ingeschreven in Medicare en mag niet worden geclaimd als een dependent op de terugkeer van een andere belastingplichtige. Hoewel W een niet-HDHP gezinsdekking heeft, valt H niet onder dat gezondheidsplan. H is derhalve een in aanmerking komende persoon zoals gedefinieerd in sectie 223©(1). De speciale regels voor gehuwde individuen onder sectie 223(b)(5) zijn niet van toepassing omdat de niet-HDHP gezinsdekking van W H niet dekt. H blijft dus een in aanmerking komende persoon en H mag tot $2.000 bijdragen aan een HSA (het laagste van de HDHP aftrekbare voor alleen-zelf-dekking of $2.650) voor 2005. H mag de inhaalbijdrage onder sectie 223(b)(3) niet doen omdat H in 2005 niet de leeftijd van 55 jaar heeft bereikt. W heeft een niet-HDHP-dekking en is daarom geen in aanmerking komende persoon.

Wat meer informatie rechtstreeks van IRS-formulier 969 gepubliceerd voor 2015 belastingaangiften https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/p969.pdf

Kwalificeren voor een HSA

Om een in aanmerking komend individu te zijn en in aanmerking te komen voor een HSA, moet u aan de volgende eisen voldoen. 0x2 & 0x2 & U moet gedekt zijn door een high deductible health plan (HDHP), later beschreven, op de eerste dag van de maand. 0x2 & 0x2 & Je hebt geen andere dekking van de gezondheid, behalve wat is toegestaan onder Andere dekking van de gezondheid, later. 0x2 & 0x2 & U bent niet ingeschreven in Medicare. 0x2 & 0x2 & U kunt niet worden geclaimd als een afhankelijke op andermans 2015 belastingaangifte. 0x2 & 0x2 & Onder de laatste-maand-regel, wordt u beschouwd als een in aanmerking komende persoon voor het hele jaar als je een in aanmerking komende persoon op de eerste dag van de laatste maand van uw belastingjaar (1 december voor de meeste belastingplichtigen). 0x2 & 0x2 & Als je aan deze eisen voldoet, bent u een in aanmerking komende persoon, zelfs als je echtgenoot heeft niet-HDHP familie dekking, op voorwaarde dat de dekking van uw echtgenoot heeft geen betrekking op you.

Bedankt voor je aanvullende opmerkingen Sam, dat is nuttig. Hier is een overzicht van wat u wel en niet kunt doen met een FSA zoals het van toepassing is op uw situatie. 0x2 & 0x2 & De overheid is van plan dat een algemene gezondheid FSA worden gebruikt om uitgaven die meestal out-of-pocket te dekken wanneer u gedekt bent door een in aanmerking komende ziektekostenverzekering plan. Het wordt gefinancierd met pre-tax dollars en is op een use-it or lose-it basis. 0x2 & 0x2 & Echter, een HSA is zelf een vorm van ziektekostenverzekering die fiscaal wordt bevoordeeld, en het saldo kan worden geïnvesteerd. Vanwege dit, is een HSA niet door de overheid beschouwd als een gezondheidsplan dat “in aanmerking komt” voor gebruik met een algemene gezondheid FSA. Dit betekent echter dat een bepaalde gedekte persoon niet beide tegelijk kan hebben. In het geval van uw vrouw, als u een HSA hebt en zij heeft traditionele gezondheidsvoordelen met een FSA, wordt dit niet als een probleem beschouwd omdat ze het FSA-geld alleen kan gebruiken voor uitgaven die zijn gemaakt door leden van uw gezin op haar plan. Echter, als ze zich bij u zou aansluiten op de HSA (wat klinkt als een goed idee), zou ze haar FSA moeten afbouwen en zou ze niet in staat zijn om het te financieren voor het volgende jaar. Dit kan een probleem zijn als je veel geld in de FSA dat ze niet in staat is om uit te geven voordat ze bij de HSA.

De reden waarom de overheid niet wil dat een bepaalde persoon gedekt door zowel een HSA en de toegang tot een FSA op hetzelfde moment is dat ze beide zijn fiscaal begunstigde. Wat ze bedoelen is dat mensen geld opzij kunnen zetten voor belastingen, dat ze zullen gebruiken om hun niet-gedekte ziektekosten te betalen. Als iemand had beide, zou er twee potentiële problemen: 0x2 & 0x2 & 1. Deze persoon zou in staat zijn om opzij te zetten twee keer zoveel geld op een fiscaal-bevoordeelde basis als iemand die had traditionele dekking van de gezondheid in plaats van een HSA, en 0x2 & 2. Iemand zou mogelijk misbruik kunnen maken van het systeem door zijn FSA te financieren en te gebruiken voor gezondheidskosten, maar niet uit te geven van zijn HSA. Dit zou hen in staat stellen om mogelijk te blijven investeren in de HSA over een lange periode van tijd op een fiscaal gunstige basis in plaats van het gebruik van dit geld voor ziektekosten zoals bedoeld.

Als je uiteindelijk wel wilt dat je vrouw op de HSA, zien of je kunt uitgeven wat er nog in haar FSA, zoals het zal eindigen wanneer ze eindigt haar dekking van de gezondheid met haar werkgever. Als het bedrag dat u gaat verliezen aanzienlijk is, moet u mogelijk nog een jaar wachten tot de volgende open inschrijvingsperiode of levensgebeurtenis (zoals de geboorte van een kind) om haar in te schrijven op uw HSA. Het is ook waarschijnlijk dat haar premie op de HSA lager zal zijn, die het effect van het beëindigen van haar FSA zou kunnen beïnvloeden. 0x2 & 0x2 & Onlangs is er ook een regel verandering met betrekking tot wat wordt genoemd een “Limited Use” FSA. Dit zijn FSA’s die worden gebruikt voor in aanmerking komende niet-“gezondheid” kosten, zoals tandheelkundige en visie die kunnen worden gebruikt in combinatie met een HSA. Dit kan iets zijn dat nuttig is voor u en/of uw vrouw op de HSA als uw werkgever dit als een mogelijkheid biedt. Houd er rekening mee dat in tegenstelling tot pensioenrekeningen, kunt u niet “rollover” fondsen tussen FSA plannen aangeboden door twee verschillende werkgevers als elke FSA is een aparte uitkering fonds dat is op een use-it or lose-it basis (opnieuw, omdat de overheid wil belastingvoordelen bijdragen te beperken tot wat je waarschijnlijk zult besteden). 0x2 & 0x2 & U kunt ook het artikel [ hier ]0x3 & nuttig om meer te leren over FSA / FSA combinaties en Limited-Use FSA’s. 0x2 & 0x2 & Ik hoop dat dit helpt!

Zie IRS Revenue Ruling Rev. Rul. 2004-45 in Internal Revenue Bulletin IRB 2004-22:

Pagina 972:

Bijgevolg is een individu dat wordt gedekt door een HDHP en een gezondheids FSA of HRA die sectie 213(d) medische kosten betaalt of vergoedt, over het algemeen geen in aanmerking komende persoon voor het maken van bijdragen aan een HSA.

Pagina 973:

De gezondheid FSA en HRA betalen of vergoeden medische kosten die niet beperkt zijn tot de uitzonderingen voor toegestane verzekering, toegestane dekking of preventieve zorg. Als gevolg hiervan is de persoon geen in aanmerking komende persoon voor het doel van het maken van bijdragen aan een HSA. Dit resultaat is hetzelfde als het individu wordt gedekt door een gezondheid FSA of HRA gesponsord door de werkgever van de echtgenoot van het individu.

Ik zag deze uitspraak in The Complete HSA Guidebook (zie pagina 31).