Wanneer je begint te werken, geef je je werkgever het W-4 formulier waarop je toelagen (of aftrekposten) staan. Het is gewoon een getal. Hoe vertaalt zich dat in hoeveel ze inhouden op je loonstrookje?
Bijvoorbeeld, als ik 1 tot 10 in dat vakje zet, hoeveel verschil zou dat zijn voor iemand die 60.000 dollar per jaar verdient.
Het vertaalschema wordt gedetailleerd beschreven in IRS Publication 15 , “Employer’s Tax Guide”. Voor de versie van 2010 staat de informatie in paragraaf 16 op pagina 37. Er zijn twee manieren waarop werkgevers het ingehouden belastingbedrag kunnen berekenen: loonschijf en percentage. Als alternatief kunnen ze ook een van de methoden gebruiken die zijn gedefinieerd in IRS Publication 15-A .
Ik ga ervan uit dat de persoon die $60k/jr verdient met 10 toeslagen maandelijks betaald wordt ($5000/periode) en getrouwd is. Met behulp van de loonschijfmethode zou het ingehouden bedrag voor federale belastingen $83 per loonperiode zijn. Met de procentuele methode zou dat 81,23 dollar per loonperiode zijn.
Ik raad u niet aan deze informatie te gebruiken om te bepalen hoe u uw W-4 moet invullen. De IRS biedt daarvoor een speciale online calculator aan, die ik altijd vrij nauwkeurig heb gevonden.
Let op: “toelagen” zijn niet hetzelfde als “afhankelijke personen”; “toelagen” zijn een meer realistische schatting van uw belastingaftrek, rekening houdend met veel meer dan alleen uw afhankelijke personen.
Een simplistisch antwoord zou zijn dat het een vermenigvuldigingsfactor is voor hoeveel geld je per loonstrook van je belastinginhouding moet aftrekken (belastingen per loonstrook), dan heb je aan het eind van het jaar belasting betaald over je inkomen minus het bedrag van je inhoudingen.
Als je een behoorlijke (ruwweg 3% of meer van je bruto jaarsalaris) terugbetaling krijgt, laat je de overheid te veel inhouden (en moet je je toeslagen verhogen), als je aan het eind van het jaar een behoorlijk bedrag aan belasting moet betalen, is het ingehouden bedrag niet hoog genoeg (en moet je je toeslagen verlagen).
Ik raad zeker aan om de calculator te gebruiken die Stephen Cleary noemt, maar ik denk dat het net zo makkelijk is om het elk jaar met 1 of 2 naar boven of beneden bij te stellen op basis van of je een grote teruggave hebt gekregen, geen teruggave, of belasting hebt betaald.
Als je gedisciplineerd met je geld omgaat adviseren veel deskundigen om de inhoudingen te verhogen, spaar het extra op een veilige korte termijn renterekening, zodat je geld verdient aan jouw geld en niet aan de overheid.
Ik heb het opgegeven om te proberen te begrijpen hoe de toeslagen overeenkomen met mijn aantal personen ten laste. Wat ik in plaats daarvan doe om hetzelfde einddoel te bereiken, namelijk de juiste hoeveelheid geld inhouden, is een loonstrookjescalculator gebruiken (http://www.paycheckcity.com/netpaycalc/netpaycalculator.asp).
Als ik 24 keer per jaar betaald krijg (twee keer per maand) en ik denk dat ik ongeveer $6.000 aan belastingen verschuldigd zal zijn, dan moet er op elk loonstrookje $250 aan federale belasting ingehouden worden om er zeker van te zijn dat ik gedekt ben.
Ga naar de loonstrook calculator en speel met de toelage nummers totdat je $250 als de federale belasting ingehouden en vervolgens een nieuwe W4 in te dienen bij uw werkgever.
Dit is de enige betrouwbare manier die ik heb gevonden om dit zelf uit te zoeken. Omdat mijn berekeningen in dollars worden gedaan in plaats van vrijstellingen, enz. en mijn belastingen niet wild van jaar tot jaar fluctueren werkt dit goed voor mij.
De belastingen die op uw loonstrookje worden ingehouden, worden geschat op basis van het verwachte jaarinkomen dat u van de werkgever ontvangt. Op dezelfde manier zal de werkgever van dat verwachte jaarinkomen de belastingaftrek aftrekken die u zou krijgen voor het aantal personen ten laste dat u opgeeft. Uw netto-inkomen zal dus lager zijn, uw jaarlijkse belastingverplichting ook, die dan kan worden berekend tot op de periode van uw loonstrookje.
Vrijstellingen worden berekend als uw totale aftrekposten gedeeld door de persoonlijke vrijstellingen van het belastingjaar. Zoals hierboven vermeld is het een vermenigvuldigingsfactor.
Voor 2015 is de standaard aftrek voor een echtpaar dat samen aangifte doet $12.600 en ieder van u krijgt 1 persoonlijke vrijstelling ($4.000 in 2015). Dat is een totaal van $ 12.600 + 2.000*($ 4.000) of $ 20.600. Deel dit door de persoonlijke vrijstelling en je krijgt ruwweg 5 aftrekposten.
Stel nu dat je werkgever een ziektekostenverzekering en een 401(k) plan aanbiedt. Uw totale ziektekostenverzekering (of “cafetaria” bijdragen) zijn $ 2.000 voor het jaar, en uw totale 401 (k) plan bijdragen zijn $ 6.000 voor het jaar. Dit zou een extra $2.000 + $6.000 = $8.000 gedeeld door $4.000 = 2 aftrekposten opleveren. U zou dus 7 aftrekposten hebben.
Merk op dat belastingkredieten niet worden meegerekend bij de berekening van de aftrek. Dat komt omdat ze niet van invloed zijn op uw belastbaar inkomen, maar direct uw verschuldigde belasting verminderen.