Ik ben net van de universiteit af, woon nog bij mijn ouders (geld aan het sparen), werk al een jaar in de industrie, en heb een niet slecht startsalaris. De eerste cheque die ik kreeg was schokkend, ik zag 28,5% aftrek voor Federal + MA State + SS Employee. En dit is voordat ik me inschreef in de 401k.
Is dat normaal?
Yep. Je bent single, je bent mogelijk nog steeds afhankelijk van de belastingen van je ouders (in plaats van huur), en je brengt eindelijk spek mee naar huis in plaats van speklapjes. Welkom in de werkende wereld.
Laten we zeggen dat je bruto salaris de Amerikaanse mediaan van $50.000 is. Met tweewekelijkse cheques (26 per jaar; gangbare praktijk) krijgt u $1923,08 per loonstrook. In de belastingtabellen van de “Percentage-methode” voor 2013 ziet u hoe uw federale inhouding wordt berekend als een alleenstaande die tweewekelijks wordt betaald:
At Least: But less than: Base W/H Amount: Marginal Percentage:
$85 $428 $0.00 10%
$428 $1,479 $34.30 15%
$1,479 $3,463 $191.95 25%
$3,463 $7,133 $687.95 28%
$7,133 $15,406 $1,715.55 33%
$15,406 $15,469 $4,445.64 35%
$15,469 $4,467.69 39.6%
Federale belastingen worden stapsgewijs berekend; het bedrag tot A wordt belast tegen X%, vervolgens wordt het bedrag tussen A en B belast tegen Y%, dus als u $C verdient, tussen A en B, is de belasting (A*X) + (C-A)*Y. Het bedrag A*X is opgenomen in het “basisbedrag” om de berekening te vergemakkelijken.
Terug naar ons voorbeeld; laten we zeggen dat je $1923,08 bruto loon per cheque krijgt. Daarmee zit u in de 25% marginale schijf. U betaalt de som van alle lagere schijven (dat is het “basisbedrag” van de 25% schijf), plus het 25% marginale tarief over elke dollar die binnen de schijf valt. Dat is 191,95 + (1923,08 - 1479) * .25 = 191,95 + (444,08 * .25) = 191,95 + 111,02 = $ 302,97 per loonstrookje. Het “effectieve” belastingtarief op het totaalbedrag, alsof u een forfaitaire belasting wordt aangerekend, is 15,75%, en dit is enkel voor de federale inkomstenbelasting.
Voeg daarbij de inkomstenbelasting van de staat MA (5,25% forfaitaire belasting), FICA (alias Medicare; 1,45% forfaitair) en SECA (alias Sociale Zekerheid; 6,2% tot een “loonbasis” die $50k niet eens benadert), en je effectieve belastingtarief op elke dollar die je verdient is 15,75% + 5,25% + 1,45% + 6,2% = 28,65%. Dit omvat niet eventuele werkloosheidsbelastingen die afzonderlijk kunnen worden ingehouden, maar aangezien het tarief dat ik heb berekend vrij dicht ligt bij wat jij hebt berekend (wat betekent dat ik je bruto-inkomen en dus je effectieve belastingtarief iets heb overschat), gok ik dat SUTA ofwel door de werkgever wordt betaald in MA, of dat het gewoon deel uitmaakt van de MA staatsinkomstenbelasting. 0x2 & 0x2 & Het wordt beter, althans op federaal niveau: 0x2 & 0x2 & - Het bedrag van uw inkomstenbelasting van de staat is fiscaal aftrekbaar op federaal niveau als je itemize uw aftrekposten. Dat kan niet een factor voor u als je zou moeten komen met meer dan $ 6.100 van andere fiscaal aftrekbare kosten te maken itemizing de betere optie dan het nemen van de standaard aftrek (big-ticket items zijn hypotheek kosten anders dan de hoofdsom betalingen, ziekenhuis blijft, zoals voor bevalling of zwaar ongeval, en de staat en lokale belastingen, zoals verkoop, onroerend goed en inkomen).
Als je jezelf als afhankelijke kunt claimen (wat betekent dat je ouders dat niet kunnen), dan wordt $150 van elke cheque ($3.900 van je jaarsalaris) niet langer belast voor de federale inhouding, waardoor de hoeveelheid geld die tegen het marginale tarief van 25% wordt belast, wordt verlaagd. U bespaart effectief 37,50 dollar tweewekelijks (975 dollar jaarlijks) aan belastingen.
Ga trouwen en dien gezamenlijk een dossier in, en uw echtgenoot, haar persoonlijke vrijstelling, en een extra standaard aftrekbedrag (als u niet specificeert) gaan op uw belastingen. De belastingtarieven voor gehuwden die gezamenlijk een aanvraag indienen zijn ook lager; ze worden momenteel berekend (of waren in 2012) om hetzelfde te zijn als wanneer twee gelijkverdieners afzonderlijk een aanvraag indienen, dus als je echtgenoot niet werkt, worden je belastingen op het alleenstaande inkomen berekend tegen de tarieven die je zou krijgen als je de helft zo veel verdiende. Het komt niet neer op de helft van de belastingen, maar het is een belangrijk “huwelijksvoordeel”.
Heb je kinderen, dan is elk kind weer een kleine $3.900 belastingaftrek. Het komt niet in de buurt van de kosten van het krijgen of opvoeden van het kind, maar het helpt, en kinderen krijgen gaat niet om het geld.
Het bezitten van een huis, het doen van liefdadigheid aftrek, het hebben van medische kosten, enz. zijn een toss-up. Het magische getal in 2013 is $12.200 voor een getrouwd stel, $6.100 voor een alleenstaande. Als uw hypotheekrente, verzekeringspremies, onroerendgoedbelasting, medische uitgaven, donaties aan liefdadigheidsinstellingen, bijdragen van uw nettoloon aan een belastinguitgestelde spaarrekening (meestal worden deze rekeningen door uw werkgever betaald als een “aftrek vóór belastingen” en komen ze nooit in beeld als belastbaar inkomen, maar u kunt net zo goed geld van uw nettoloon naar belastinguitgestelde spaarrekeningen overmaken) en alle andere fiscaal aftrekbare betalingen optellen tot meer dan 12.000, dan moet u een item maken. Zo niet, neem dan uw standaardaftrek. Als alleenstaande belastingbetaler die net in het leven begint, heb je waarschijnlijk niet een van deze soorten uitgaven, zeker niet genoeg om de SD op te geven.
Ik heb mijn eigen belastingen in 2012 berekend, en was verbaasd hoe weinig de overheid eigenlijk van mijn salaris krijgt als alles gezegd en gedaan is. Weet je nog in de zomer van 2012, toen iedereen boos was op Romney voor het maken van miljoenen en het betalen van slechts een effectieve inkomstenbelasting tarief van 14%, die werd vergeleken met de middenklasse marginaal tarief van 25-28%? Wel, mijn gezin van 3 personen, dat leeft van iets meer dan het mediaan inkomen van één verdiener (ik), met de gehuwdenaftrek, drie persoonlijke vrijstellingen, en een beetje extra voor de rente op studentenleningen, betaalde een effectief federaal inkomstenbelastingtarief van iets van 3,5%. Natuurlijk, de FICA en SS belastingen staan geen aftrek toe (zelfs niet voor pensioensparen), dus voeg de 4,2% SS (in 2012) en 1,45% FICA toe en de volledige federale gimme was meer als 9-10%.
Ja, dat is geen ongewoon getal.
In sommige staten is het tarief van de staatsbelasting tamelijk vlak, en tenzij je hoogbetaald bent, zijn de belastingen op sociale zekerheid en medicare ook vlak. Het grote probleem is het federale cijfer.
Verscheidene dingen kunnen de federale belastingen voor de vroege looncheques groter maken dan normaal.
latere cheques zullen deze bedragen voor belastingen bevatten, wat het belastbaar inkomen en de belastingen zal verminderen. Hoewel de netto cheque kleiner zal worden.
Houd in gedachten dat de grootte van de controles je eerste jaar worden beïnvloed door het feit dat de meeste pas afgestudeerden beginnen in de zomer. De belastingtabellen gaan ervan uit dat elk van de looncheques die je ontvangt in wezen hetzelfde zal zijn. Voor pas afgestudeerden is het eerste echte loonbriefje het gemiddelde loonbriefje van het eerste deel van het jaar. Dit kan u in een hogere schijf plaatsen dan u zou moeten, en resulteren in een grote terugbetaling wanneer u in het voorjaar aangifte doet. U kunt uw inhouding na een paar controles aanpassen om dit te compenseren. Natuurlijk moeten de cijfers in jaar twee weer worden aangepast om te lage inhoudingen te voorkomen.
Ja, dat is normaal. Ik ben alleenstaand en betaal 32% in North Carolina. Alleenstaanden en getrouwde mensen vragen me de hele tijd waarom het zo hoog is en het wordt frustrerend om dat aan doorsnee mensen te moeten uitleggen. Ik neem aan dat het komt omdat ik geen kinderen heb, alleen woon, geen huis bezit, niet naar school ga, geen zelfstandige ben, enz. Ik doe dit werk al 10 jaar en het is al meer dan 30% sinds ik me kan herinneren.
Welkom in de echte wereld. BTW, je ziet het veel te rooskleurig als je denkt dat je maar 28,5% van je inkomen aan belastingen betaalt.
Vergeet niet dat je werkgever theoretisch de helft van je FICA-belasting betaalt. Maar wat hen betreft, is dat een deel van de kosten om jou als werknemer te hebben. Als FICA werd afgeschaft, zouden vraag en aanbod de lonen snel doen stijgen met een bedrag gelijk aan de FICA-belasting. Dus voeg nog eens 7,65% toe aan uw belastingen. Plus uw werkgever moet werkloosheidsbelasting betalen (federale werkloosheidsbelasting is $420 per werknemer per jaar, staten variëren) en belasting op werknemerscompensatie (geen idee hoeveel dat is) voor het voorrecht u als werknemer te hebben.
Je betaalt waarschijnlijk omzetbelasting op bijna alles wat je koopt. Ik geloof dat de omzetbelasting in Massachusetts 6,25% is. Ervan uitgaande dat je dat maar over de helft van je aankopen betaalt, komt daar nog zo'n 3% bij.
Werk je voor een bedrijf? Tussen het moment dat ze de vruchten van je arbeid verkopen en het moment dat ze je betalen, moeten ze vennootschapsbelasting betalen. Er zijn een heleboel aftrekposten, dus dat wordt ingewikkeld, maar reken op nog een paar procent.
Rij je in een auto? Dan betaal je benzinebelasting – 41,9 cent per gallon in MA. Rookt u of drinkt u alcohol? Extra belasting daarop. Reis je met het vliegtuig of verblijf je in een hotel? Nog meer speciale belastingen.
Als je een huis gaat kopen, betaal je daar elk jaar onroerendgoedbelasting over, jaar in jaar uit. Voor mij in Michigan is dat nog eens 3% van mijn inkomen. Ik heb begrepen dat het in Massachusetts veel meer is.
Etc, vele andere kleinere belastingen die optellen.