Kan een 401k- of IRA-bijdrage mijn huidige belastbare inkomen in een lagere belastingschijf brengen? Is dit hetzelfde voor traditionele en Roth 401k?

Ja, als uw inkomen aan het begin van een belastingschijf staat, kan het aftrekken van het belastbaar inkomen (dat is wat Traditionele 401(k) en Traditionele IRA doen) uw inkomen verlagen zodat het in een lagere belastingschijf valt. Roth 401 (k) en Roth IRA zijn na belastingen, en ze hebben geen invloed op het belastbaar inkomen op alle, dus dat is uiteraard niet van toepassing op hen.

Maar ik wil er echt op wijzen dat “je belastbaar inkomen naar een lagere schijf laten zakken” op zichzelf niet nuttig is. Wat ik probeer te zeggen is dat, gezien het feit dat u uw belastbaar inkomen zal verminderen met een bepaald bedrag, zie ik geen voordeel van het veroorzaken van uw inkomen te gaan naar een lagere schijf, vs. het laten vallen van hetzelfde bedrag, maar blijven in dezelfde schijf.

In feite zou je kunnen stellen dat het zelfs “slechter” is om naar een lagere schijf te gaan, omdat dat betekent dat een deel van je 401(k)/IRA inkomsten aftrekt die minder worden belast, dus het bespaart minder belasting; terwijl als je hetzelfde bedrag had afgetrokken, maar je inkomen bleef in een hogere belastingschijf, dan is je hele 401(k)/IRA hoger belast inkomen aan het aftrekken.

(Opmerking: ik zeg niet dat het niet nuttig is om 401(k)/IRA te gebruiken om uw belastbaar inkomen onder bepaalde niveaus te verlagen. Bijvoorbeeld, in aanmerking te komen voor veel fiscale kredieten, aftrekposten, vrijstelling van AMT, en andere fiscale voordelen hebben vaak een inkomensgrens, en het gebruik van een 401 (k) / IRA om uw belastbaar inkomen te verlagen om onder deze grenzen te komen is een veel voorkomende en nuttige strategie. Echter, deze inkomensgrenzen komen niet overeen met belastingschijven. En aangezien de vraag specifiek vroeg om naar een lagere belastingschijf te gaan, zeg ik gewoon dat alleen naar een lagere belastingschijf gaan, specifiek, niet nuttig is).

Van mijn vrienden bij Fairmark is dit de belastingtabel voor 2012.

Dit is de tabel van de verschuldigde belasting op het belastbaar inkomen, d.w.z. de “bottom line” van de aangifte na alle aftrekposten, kredieten, enz.

Als uw belastbaar inkomen precies $35.350 is, zit u “in de 15% schijf”, omdat de laatste $100 tegen 15% werd belast. Maar de volgende $100 van het inkomen zou met 25% belast worden.

Ja, een deel van het 401(k) proces is dat je je bewust moet zijn van wat de belasting zou zijn geweest op het 401(k) geld vóór belastingen. Aangezien een Roth is na belastingen geld, het verandert je bracket niet, alleen voor belastingen 401 (k) of Traditionele IRA zal dat doen. Bij een belastbare $ 50.000, bent u duidelijk in de 25%-schijf en zou u uw account dienovereenkomstig kiezen. U kunt hierboven zien dat de belastingstructuur progressief werkt, d.w.z. de belasting op $35.350 is vastgesteld op $4867,50 en alleen het bedrag daarboven wordt belast tegen 25%. De volgende $100 of $1000 aan belastbaar inkomen zal andere inkomsten niet in de hogere schijf duwen.

Velen gebruiken de strategie waar user102008 op zinspeelde, het navigeren van iemands pensioendeposito’s zodat de voorbelastingrekening hen behoedde voor 25% inkomen, maar niet te ver in de 15% schijf daalt. Een mix van Traditionele 401 (k), Roth 401 (k), Traditionele IRA, en Roth IRA, kan u helpen het doel te raken dead-on als je bereid bent om een beetje aandacht te besteden tijdens het jaar.

Mijn inkomen is een beetje boven de phase-out voor aftrek van traditionele IRA-bijdragen (zie de tabellen op pagina 13 van Publicatie 590 ](http://www.irs.gov/pub/irs-pdf/p590.pdf) - deze kunnen veranderen in toekomstige edities). Dit betekent dat als ik al mijn 401k-bijdragen in een Roth stop, er geen IRA-bijdragen aftrekbaar zullen zijn. Ik laat een deel naar de Roth gaan en een deel naar de traditionele 401k, zodat ik mijn AGI verlaag tot waar some van mijn traditionele IRA-bijdrage aftrekbaar is.